В данной статье мы собрали ответы на самые актуальные вопросы в части экспортного контроля в отношении России.

Кратко можно почитать на РБК в нашей статье экспортные ограничения в отношении России Санкции Евросоюза и США: что нужно знать импортерам, чтобы не попасться :: РБК Pro (rbc.ru)

Почему требования экспортного контроля в отношении России стали вызывать столько вопросов?

Долгое время экспортные ограничения касались исключительно запрета на ввоз в Россию товаров двойного назначения. За последние 1,5 года требования экспортного контроля сильно ужесточились. Список подсанкционных товаров значительно расширился, в него стали входить новые категории товаров: список предметов роскоши, перечень промышленных товаров и другие товары, поставки которых на территорию России запрещены. Только в мае 2023 года Минторг США пополнил списки товаров, которые способствуют укреплению промышленных мощностей на 1224 позиции, которые включают 84, 85 и 90 группы ТН ВЭД.

Список товаров двойного назначения США Commerce Control List (CCL) (doc.gov)

Решение BIS от 19 мая 2023 года Federal Register :: Implementation of Additional Sanctions Against Russia and Belarus Under the Export Administration Regulations (EAR) and Refinements to Existing Controls

В чем заключается основная суть торговых санкций со стороны ЕС?

Экспортные ограничения ЕС закреплены в 833 Регламенте ЕС от 2014 года. Последняя консолидированная версия Регламента от 01.10.2023 года. Действуют ограничения на ввоз в Россию из ЕС: товары, предназначенные для авиационной и космической промышленности (Приложение X, Приложение XI), товары для нефтепереработки и сжижения природного газа (Приложение II), морские навигационные товары и технологии (Приложение XVI), предметы роскоши (Приложение XVIII), топливо для реактивных двигателей и присадки к топливу (Приложение XX), промышленные товары (Приложения XXIII) и другие. Ограничения на вывоз из России в ЕС коснулись: изделий из стали (Приложение XVII), товары, которые приносят значительный доход (Приложение XXI), твердое ископаемое топливо (Приложение XXII), сырая нефть и нефтепродукты (Приложение XXV), золото и золотые изделия (Приложение XXVI) и другие.

Консолидированная версия Регламент 833 ЕС EUR-Lex - 02014R0833-20231001 - EN - EUR-Lex (europa.eu)

Что нового вводит 11 пакет санкций ЕС в части экспортных ограничений?

Одиннадцатый пакет санкций ЕС ввел новый запрет гражданам ЕС продавать, лицензировать или передавать каким-либо иным образом права интеллектуальной собственности в отношении товаров и технологий, перечисленных в Приложениях II, VII, X, XI, XVI, XVIII, XX и XXIII к Регламенту 833, а также на поставку, производство, техническое обслуживание и использование этих товаров и технологий, прямо или косвенно, любому физическому или юридическому лицу в России или для использования в России.

В целом одиннадцатый пакет санкций ЕС был направлен на борьбу с обходом санкций. В Приложении IV к Регламенту 883 были добавлены 87 организаций, в отношении которых применяются более жесткие экспортные ограничения в отношении товаров и технологий двойного назначения, а также товаров и технологий, которые могут способствовать технологическому совершенствованию сектора обороны и безопасности России, в том числе несколько компаний из третьих стран за нарушение экспортных ограничений.

Приложении IV к Регламенту 883 Consolidated TEXT: 32014R0833 — EN — 01.10.2023 (europa.eu)

Какая ответственность предусмотрена со стороны ЕС за нарушение режима санкций?

ЕС ужесточил ответственность за нарушение режима санкций и направил все силы на предотвращение обхода санкций. 6 июля 2023 года Европейский парламент одобрил законопроект, который вводит уголовную ответственность на уровне ЕС за нарушение санкций. Для физических лиц предусматривается тюремное заключение на срок 5 лет и штраф в размере до 10 миллионов евро. Для юридических лиц предусмотрен штраф 15% от общего годового оборота.

Законопроект EU sanctions: new law to crack down on violations | News | European Parliament (europa.eu)

Существуют ли попытки обхода санкций? Какие могут быть сигналы использования подставных компаний?

Несмотря на усилия, предпринимаемые регуляторами разных стран, попытки обхода санкций существуют. Одной из наиболее распространенных схем является использование сторонних посредников, а также попытки скрыть подлинную личность российских конечных пользователей.

По мнению американских властей, существуют предупреждающие сигналы, которые могут указывать на то, что сторонний посредник может быть вовлечен в попытки уклониться от санкций. К таким сигналам относятся: нежелание клиента делиться информацией о конечном использовании продукта, в том числе нежелание заполнять форму конечного пользователя. Использование подставных компаний для осуществления международных электронных переводов, часто с участием финансовых учреждений в юрисдикциях, отличных от регистрации компании, IP-адреса, которые не соответствуют указанным клиентом данным о местоположении, платеж, поступающий из сторонней страны или компании, не указанной в документах, а также использование личных учетных записей электронной почты вместо адресов электронной почты компании. Направление покупок через определенные перевалочные пункты, которые обычно используются для незаконного перенаправления подсанкционных товаров в Россию через Китай (включая Гонконг и Макао) или страны СНГ.

Publication of Tri-Seal Compliance Note: Cracking Down on Third-Party Intermediaries Used to Evade Russia-Related Sanctions and Export Controls | Office of Foreign Assets Control (treasury.gov)

Какие рекомендации дает регулятор США и ЕС для предотвращения обхода санкций?

Крайне важно, чтобы финансовые учреждения США и ЕС проявляли должную осмотрительность, чтобы избежать попыток обхода санкций. В эффективных программах комплаенса используется риск-ориентированный подход к соблюдению санкций и экспортного контроля путем разработки, внедрения, и регулярного обновления программы комплаенса в зависимости от размера и сложности организации, товаров и услуг, клиентов и контрагентов, а также географического местоположения. Производителям и дистрибьюторам следует проявлять повышенную осторожность и проводить дополнительные проверки, если они обнаружили предупреждающие сигналы обхода санкций или экспортных нарушений.

Рекомендации OFAC download (treasury.gov)

Как можно охарактеризовать требования экспортного контроля США в отношении России?

Экспортный контроль США осуществляет Бюро безопасности и промышленности Минторга США (BIS). Основным документом являются Правила экспортного контроля (15 CFR, части 730–774). В США введется аналог списка товаров двойного назначения список коммерческого контроля (Commerce Control List), который содержит десять категорий товаров. Среди них: электроника, компьютеры, товары в области телекоммуникаций, лазеры и сенсоры, навигация и авионика, морское оборудование, аэрокосмические товары и двигатели.

Другими важными документами в части экспортного контроля служат решения Бюро безопасности и промышленности Минторга США (BIS). За последние 1,5 года было принято 7 таких решений, которые расширили списки товаров, запрещенных к ввозу в Россию из США: список промышленных товаров (INDUSTRY SECTOR SANCTION LIST) и список предметов роскоши (LUXURY GOODS LIST).

В хронологическом порядке кратко можно описать следующий порядок: Решение от 3 марта 2022 года ввело запрет на экспорт товаров из списка коммерческого контроля. Решение от 8 марта 2022 года расширило санкции против российского промышленного сектора. Решение от 16 марта 2022 года ввело запрет на экспорт предметов роскоши, под ограничения попал большой перечень товаров. Среди них: алкоголь, табачные изделия, парфюмерия и косметика, саквояжи и сумки, шкуры и мех, одежда, ювелирная продукция, судовые двигатели, снегоходы, мотоциклы, некоторые автомобили, рояли, часы, предметы искусства. Решение от 11 мая 2022 года значительно расширило список товаров промышленного сектора от холодильников до подшипников и электродвигателей. Решение от 16 сентября 2022 года добавило товары потенциально полезные для российских мощностей по производству химического и биологического оружия, и товары, необходимые для передовых технологий. Решение от 24 февраля 2023 года ввело ограничения в отношении поставок в Россию промышленных товаров (было добавлено 322 позиции), а также предметы роскоши пополнились на 276 позиций (смартфоны, фены, микроволновые печи свыше 300 долларов). Решение от 19 мая 2023 года пополнило список промышленных товаров на 1224 позиции.

Правила экспортного контроля Export Administration Regulations (EAR) (doc.gov)

Какие ограничения действуют на вывоз из России в США и как они регламентируются?

8 марта 2022 года президент США подписал указ 14066 о запрете импорта российской нефти, ряда нефтепродуктов, сжиженного природного газа и угля. 11 марта 2022 года президент США подписал указ 14068, запрещающий ввоз в США рыбы, морепродуктов, спиртных напитков, непромышленных алмазов. 24 июня 2022 года Минфин США опубликовал определение, которое запрещает ввоз в США золота российского происхождения.

Указ 14066 о запрете некоторых видов импорта eo_prohibitions_imports_investments.pdf (treasury.gov)

Указ 14068 запрещающий определенные виды импорта, экспорта и новых инвестиций Executive Order on Prohibiting Certain ...ederation Aggression _ The White House (treasury.gov)

Помимо запрещенных товаров, существуют ли ограничения на услуги со стороны США и ЕС?

С 4 июня 2022 года запрещается оказывать прямо или косвенно услуги по бухгалтерскому учету, аудиту, в том числе обязательному аудиту, бухгалтерские и налоговые консультационные услуги, а также консультационные услуги по вопросам бизнеса и управления или услуги по связям с общественностью (статья 5n Регламента 833) российскому правительству, а также юридическим лицам, созданным в России. Восьмым пакетом ЕС в октябре 2022 года запрещается оказывать прямо или косвенно консультационные услуги в области ИТ, архитектурные и инжиниринговые услуги, а также юридические услуги. Архитектурные и инженерные услуги включают: архитектурные услуги, инжиниринговые услуги, комплексные инженерные услуги, градостроительные и ландшафтно-архитектурные услуги и сопутствующие научно-технические консультационные услуги.

Консолидированная версия Регламент 833 ЕС EUR-Lex - 02014R0833-20231001 - EN - EUR-Lex (europa.eu)

Какие ограничения включают юридические услуги, есть ли исключения?

Юридические услуги включают следующие услуги: предоставление юридических консультаций клиентам по неспорным вопросам, в том числе по коммерческим сделкам, связанным с применением или толкованием законодательства, а также участие от имени клиентов в коммерческих сделках, переговорах и других сделках с третьими лицами, а также подготовка, оформление и проверка правоустанавливающих документов.

Исключения из запрета распространяются на: осуществление права на защиту в судебном разбирательстве и права на эффективное средство правовой защиты; или направлены для обеспечения доступа к судебным, административным или арбитражным разбирательствам в государстве-члене или для признания, или приведения в исполнение судебного или арбитражного решения, вынесенного в государстве-члене.

В какой стране требования экспортного контроля в отношении России одни из самых жестких?

Требования в части экспортного контроля Великобритании одни из самых жестких. Экспортный контроль регламентируется частью 5 Положения о России (Санкции) от 2019 года, надзор осуществляет Управление по экспортному контролю (ECJU) Министерства внешней торговли. Запрещены к поставке в Россию товары двойного назначения и товары критически важных отраслей, товары роскоши, технологии и оборудования для переработки нефти, авиакосмическая техника и товары, квантовых компьютеров и высокотехнологичных материалов. В части ввоза в Великобританию из России: изделия из железа и стали, товары, приносящие значительный доход, нефть и нефтепродукты, золото, уголь и угольные продукты.

The Russia (Sanctions) (EU Exit) Regulations 2019 (legislation.gov.uk)

Какие шаги были предприняты Россией, чтобы минимизировать последствия экспортных ограничений?

Если говорить о последствиях экспортных ограничений, то благодаря импортозамещению и легализации параллельного импорта в России, значительных последствий удалось избежать. Остаются сложности в поставках электроники, высокотехнологической техники (чипы, сервера, станки), авиатехники, газового и нефтедобывающего оборудования. Ужесточение контроля за обходом санкций также увеличивает риски вторичных санкций для посредников из дружественных стран.

Реален ли риск попасть под санкции США и ЕС за обход санкционных ограничений в отношении России?

В статье 3 Регламента 269 прописаны основания для включения в санкционный список ЕС. Восьмым пакетом санкций ЕС данные основания были расширены в отношении физических и юридических лиц, содействующих обходу санкций. В одиннадцатом пакете ЕС за помощь России под экспортные ограничения впервые попали компании из третьих стран: из Китая, ОАЭ, Узбекистана и Ирана.

За последние 1,5 года Минфин США активно вводит санкции в отношении турецких, иранских, китайских лиц, которых считает причастными к обходу санкций в отношении России. Данные примеры не являются единичными, насчитывается около 200 случаев применения вторичных санкций США.


Какие рекомендации регуляторов для предотвращения обхода санкций?

Бюро промышленности и безопасности Минторга США обновило список товаров, которые ведомство полагает приоритетными для экспортного контроля в отношении России. Эти 45 товарных наименований продукции, решение об экспорте которой должно приниматься только после тщательной проверки конечных пользователей.

Russia Export Controls – List of Common High-Priority Items (doc.gov)

Бюро промышленности и безопасности Минторга США опубликовало новое руководство для американских компаний-производителей и поставщиков промышленного оборудования для предотвращения обхода санкций.

https://www.bis.doc.gov/index.php/documents/policy-guidance/3339-tent-final-best-practice-customer-certification-v4/file

Бюро промышленности и безопасности Минторга США (BIS) опубликовало Export Compliance Guidelines, руководство помогает соблюдать правила экспортного контроля EAR - Export Administration Regulations. file (doc.gov)

Бюро промышленности и безопасности Минторга США (BIS) опубликовало новые правила по ужесточению экспортного контроля в отношении товаров военного и двойного назначения.

https://www.bis.doc.gov/index.php/documents/about-bis/newsroom/press-releases/3355-2023-10-17-bis-press-release-acs-and-sme-rules-final-js/file

Постановление по вычислительным чипам (Advanced Computing Items) помогает определить, подпадает ли оборудование под экспортный контроль США. file (doc.gov)

Постановление по продукции для производства полупроводников (Semiconductor Manufacturing Items Interim Final Rule) отражает расширение номенклатуры товаров, в отношении которых действуют правила экспортного контроля. https://public-inspection.federalregister.gov/2023-23049.pdf

Federal Register Notices (doc.gov)

Еврокомиссия опубликовала список из четырех критически важных технологий, которые станут первоочередным фокусом стратегии экономической безопасности ЕС. Это технологии, представляющие наиболее серьезные и непосредственные риски для безопасности и устойчивости ЕС.

https://defence-industry-space.ec.europa.eu/commission-recommendation-03-october-2023-critical-technology-areas-eus-economic-security-further_en

Еврокомиссия опубликовала список товаров, поставки которых в третьи страны требуют полной проверки конечных пользователей. К таким товарам относится: электроника, промышленные товары, транспортное и машинное оборудование.

Economically Critical Goods List требует тщательной проверки конечных пользователей https://finance.ec.europa.eu/system/files/2023-10/list-economically-critical-goods_en.pdf

List of Common High Priority Items включает товары и технологии двойного назначения

https://finance.ec.europa.eu/system/files/2023-09/list-common-high-priority-items_en.pdf